一、目的

　　正确把握各部门履行安全生产责任，加强执行力建设的基本情况，通过自我评估，修正管理存在的问题，提高本质安全生产管理水平。

　　二、主要审核内容

　　1、安全生产目标和责任制的执行情况

　　2、安全生产组织体系建设情况

　　3、规程和规章制度的编制、执行情况

　　4、安全生产教育培训情况

　　5、两票三制执行情况

　　6、危险源分析及应急管理情况

　　7、意外险排查情况

　　8、双重措施执行情况

　　9、安全例行工作状况

　　10、安全设施和劳动保护管理情况

　　11、设备管理情况

　　12、发行(包)工程安全管理情况

　　13、安全事件管理情况

　　三、审计形式和责任分工

　　(1)自查格式

　　坚持全面审核与重点跟踪审核的结合。每年至少对各部门进行一次审计，根据实际情况，对新生产和安全生产管理存在较大问题(全面审计评估为无能力、不安全事件频发等)；对部门进行重点跟踪审计。

　　(2)职责分工

　　根据谁负责，谁负责的原则，安全生产运营部、火电事业部、工程部分别负责水电厂、火电、水电建设工程安全生产审计，审计部负责财务安全审计，力源公司负责交通安全审计。上述部门和部门分别在责任范围内制定安全监督标准，领导组织监督组开展监督工作，监督组长由责任部门或部门负责人负责。

　　四、审核流程和方法

　　(1)审计流程

　　审计按照以下程序进行：审计配置→调研→提出初步审计意见→形成职称审计报告（初步）→总结交流→跟踪整改。

　　1.审计配置。审计组到达被审计部门后，首先召开启动会议，安排审计工作，内容由审计部门介绍安全生产的基本情况，审计组长提出工作目标和要求，安排工作日程，分工审计组成员工作。

　　2.调查研究。审计组成员根据分工、审计内容和方法要求分别开展调研，了解和掌握能够实际反映企业管理现状的事实。

　　3.提出初步审计意见。分析、总结了解的事实，与国家安全生产法律法规、行业标准、集团公司安全生产管理规定、公司安全生产管理制度要求等对比，在与被审计机构充分交换意见的基础上提出了初步审计意见。

　　4.形成职称审计报告。组长总结审计组成员初步审计意见，对存在问题提出改善建议，形成职务审计报告。

　　5.总结交流。总结审计工作，就职称审计报告中的重点问题与被审计机构交换意见。

　　6.跟踪整改。审计机构根据职称审计组提出的整改要求，执行整改责任部门、负责人、整改完成时间等，向公司有关职能部门报告，公司有关职能部门根据整改计划跟踪整改执行情况。

　　(2)审计方法

　　1.查阅资料。审计组成员必须通过审计规章制度、会议记录、档案资料等，全面了解审计部门安全生产管理的基本做法、主要特点和管理现状。

　　2.现场检查。审计组成员通过现场审计，深入了解企业安全管理的现状，发现了良好的做法和问题。通过现场检查，可以跟踪管理过程，发现更深层次的问题。

　　3.访问座谈。监督组成员通过上门和座谈，了解监督部门在某个管理领域的细节，如管理层的意图是否能正确理解员工，管理思路是否能正确贯彻，各级各类人员对管理效果的评价和改进意见等。审计组成员可以自己制定讨论问题进行访问座谈，也可以提前准备问卷进行现场问题和问卷调查。

　　五、点评与点评

　　安全生产运营部、火电事业部、工程部、审计部、力源公司分别对职称审计内容制定详细的审计标准，审计评估采用100分制，审计评分优秀、良好、基本能力、无能力四级。95分以上优秀的85分以上到95分以下为佳；75分以上到85分以下为基本能力；75分以下为无能力。

　　审计报告在公司信息平台上发布。点赞优秀机构非能力机构批评，责令限期整改，对主要负责人和分管负责人进行勉强对话。同时，将审计评价结果纳入对单位及其负责人日常审计、年度评价的影响因素。